BAU_AnwenderErsteSchritte.05
© Tiberius Gracchus - Fotolia.com Browserbasierte Wirtschaftlichkeitsberechnung für Bau- und Unterbringungsmaßnahmen – Internet und Intranet Editionen HINWEISE zur Benutzung |
Die Anwendung WiBe® Bau & Unterbringung berücksichtigt zentrale Empfehlungen und Vorgaben auf Bundes- und Landesebene zur Berechnung der Wirtschaftlichkeit von Bau- und Unterbringungsmaßnahmen. Die wichtigsten Merkmale sind
Browserbasierte Anwendung (wahlweise im Intranet oder in der Cloud): keine Softwareinstallation und keine Updates auf den Clients erforderlich
Konform zum Leitfaden Wirtschaftlichkeitsuntersuchungen (WU) bei der Vorbereitung von Hochbaumaßnahmen des Bundes (3. Auflage 2014).
Unabhängig davon können durch die freie Gestaltung von Kriterienkatalogen Bau- und Unterbringungsmaßnahmen außerhalb des Leitfadens prüfungssicher auf Wirtschaftlichkeit untersucht werden.
Vollständig automatisierte Anwendung der Zinsstrukturkurve (ZSK), automatische Berechnung der Kapitalwerte und Reihung der Varianten nach Wirtschaftlichkeit
Die Sensitivitätsanalyse zeigt die Werte der Kostenarten, ab denen die monetäre Wirtschaftlichkeits-Rangreihe der Varianten "kippt"
Nutzwertanalysen ergänzen optional die Kapitalwertberechnung
Die Varianten einer Maßnahme können eine beliebige Anzahl
von (Immobilien-) Objekten enthaltenDie Zahlungsströme werden mit Indexierung Tag genau abgebildet
Die Kriterienkataloge zur Bewertung lassen sich flexibel und individuell erstellen und sichern die einheitliche Berechnung aller Maßnahmen
WiBe Bau stellt weitere Verfahren zur Verfügung: der Anwender kann Kapitalwertberechnungen losgelöst vom Leitfaden WU Hochbau erstellen und Kostenvergleichsrechnungen und Nutzwertanalysen vornehmen
WiBe® Bau kann flexibel an Ihre Anforderungen angepasst werden.
Hinweis zu dem in der WiBe Bau dokumentierten Beispiel:
Das in der WiBe Bau präsentierte Beispiel für eine Bau- bzw. Unterbringungsmaßnahme beruht auf den Ausführungen des "Leitfaden WU Hochbau", dem Leitfaden Wirtschaftlichkeitsuntersuchungen (WU) bei der Vorbereitung von Hochbaumaßnahmen des Bundes, in der Fassung Mai 2012 (3. redaktionell überarbeitete Auflage vom August 2014). Den Leitfaden finden Sie auch hier:
Zur Umsetzung des Beispiels aus dem Leitfaden WU Hochbau:
(1) Die in der WiBe Bau dokumentierten Bar- und Kapitalwerte sind genauer berechnet als die entsprechenden Ergebnisse des Leitfadens: der Leitfaden benutzt eine einzelfallbezogene MS Excel Tabellenkalkulation und rundet Zwischenergebnisse vielfach auf 1.000 Euro ab- oder auf. So wird zum Beispiel der Kapitalwert der Variante "Public Sector Comparator" mit ‑17.423.000 Euro ausgewiesen. Die genaue Berechnung in einer MS Excel-Tabellenkalkulation ergibt -17.415.041,69. WiBe Bau zeigt das korrekte Ergebnis -17.415.041 an.
(2) Im Beispiel des Leitfadens werden die Risikozuschläge direkt in die Bar- und Kapitalwertberechnung einbezogen. Wir haben dies im Beispiel ebenso gehandhabt, damit die Vergleichbarkeit gewahrt bleibt und die Korrektheit der Berechnung transparent wird. WiBe Bau bietet aber standardmäßig die Option, zu jedem Zahlungsstrom Barwerte sowohl mit als auch ohne Risiko zu berechnen und damit auch die Kapitalwerte aller Varianten differenzierter abzubilden.
(3) Das Beispiel des Leitfadens verzichtet vereinfachend darauf, bei monatlichen Zahlungsströmen (beispielsweise Mieten) die Barwertberechnung mit den notwendigen Korrekturformeln vorzunehmen. Wir haben dies im Beispiel ebenso gehandhabt. Damit aber werden die Barwerte rund 2 Prozent zu günstig dargestellt. WiBe Bau wendet dagegen bei monatlicher oder vierteljährlicher Zahlungsweise automatisch die korrekte Berechnungsmethode an.
(4) Grundlage der Berechnung in der WiBe Bau sind die Tabellen im Leitfaden WU Hochbau auf den Seiten 80, 94, 107, 123, 138 und 152.
WiBe-TEAM
Weimar – Wien
Dr. Peter Röthig
Günter Rubik
Am Weinberg 16
D-35096 Weimar/Lahn
+49 6421 77265
support@wibe.de
www.wibe.de
1. Zugang zur WiBe® Bau
Um Zugang zur WiBe Bau zu erhalten, benötigt der Benutzer einen Webbrowser und den Link, unter dem die WiBe Installation aufgerufen wird:
Benutzername und Kennwort erhält der Benutzer vom WiBe-Administrator.
Nach der Anmeldung öffnet sich der WiBe Startbildschirm („Home“):
Der Benutzer kann aus diesen Optionen wählen:
Einstiegshilfe "Erste Schritte zur IMMO Maßnahme"
(dieses Dokument; es öffnet sich auf einer neuen Registerkarte)Öffnen des IMMO-Beispiels
eine neue IMMO-Maßnahme anlegen
(Bau- / Unterbringungsmaßnahme)eine vorhandene Maßnahme öffnen
2. Menüstruktur der WiBe Bau
Jedes Menü lässt sich von jeder Stelle direkt ansteuern.
Symbole in der Symbolleiste |  | springt zum Start-Bildschirm |
 | springt zur zentralen Ansicht 'Maßnahmenübersicht' mit allen Kennzahlen (dazu muss eine Maßnahme geöffnet sein) | |
 | ruft den Dialog „Anlegen einer neuen Bau- oder Unterbringungsmaßnahme“ auf | |
 | öffnet eine bestehende Maßnahme/ein bestehendes Projekt | |
 | ruft Dialog mit verschiedenen Druck- / Berichtsformaten auf | |
 | öffnet ein Fenster, in dem Sie unter anderem das BENUTZERHANDBUCH erreichen | |
 | ruft die kontextsensitive Online-Hilfe auf | |
Maßnahmen (Menü) | Neue Maßnahme | Neue IMMO Maßnahme anlegen |
Maßnahmenverwaltung | Maßnahmen/Projekte öffnen, kopieren, löschen, exportieren | |
Vorlagenverwaltung | Vorlagen für Maßnahmen verwalten und bearbeiten | |
Importieren | Maßnahmen/Projekte und Kriterienkataloge importieren | |
Exportieren | Maßnahmen/Projekte in andere Formate exportieren | |
Berichte drucken bzw. als PDF generieren s | ||
Varianten | Neue Variante | Neue Variante oder Objekte in der Maßnahme anlegen |
Variantenverwaltung | Optionen der Variantenverwaltung einstellen und | |
Daten | Daten eingeben | Kriterienauswahl und Betragseingabe |
Maßnahmenkopfdaten | Kopfdaten und Zugriffsrechte zur Maßnahme bearbeiten | |
Berechnungsdaten | Zinssätze und Berechnungsjahr ändern, Stichtag bei Verwendung der Zinsstrukturkurve ändern | |
Ergebnisse | Maßnahmen Übersicht | Springt zur zentralen Ansicht der WiBe Bau, |
Zwischenergebnis aktuelle Variante ohne/mit/Risiko … | Zahlungsströme und Barwerte der aktuellen Variante | |
Ergebnis Kapitalwertberechnung | Zeigt die Kapitalwerte aller Varianten der Maßnahme | |
Ergebnis Risikoanalyse / Kapitalwertberechnung | Zeigt die Kapitalwerte aller Varianten der Maßnahme unter Einrechnung aller Risikozuschläge | |
Ergebnis Nutzwertanalyse | Zeigt die Ergebnisse der Nutzwertanalyse(n) | |
Controlling | Sensitivitätsanalyse | Ermittelt den Eurobetrag einer zuvor gewählten Kostenart, der zur Änderung in der Rangfolge der Varianten führt |
Kataloge | Neuer Katalog | Legt einen neuen Kriterienkatalog an |
Katalogverwaltung | Kataloge importieren, aktivieren, bearbeiten | |
Sicherheit | Kennwort ändern | Das eigene Kennwort ändern |
Benutzerverwaltung | Benutzer anlegen, Rollen vergeben, Benutzer löschen | |
Rollen | Berechtigungen (Rollen) definieren | |
Enterprise | Kapitalwertberechnung | Frei definierbare Kapitalwertberechnungen |
Nutzwertanalyse | Frei definierbare Nutzwertanalysen | |
Kostenvergleichsrechnung | Frei definierbare Kostenvergleichsrechnungen |
3. Kernprozess: neue Maßnahme anlegen, berechnen, dokumentieren
Der WiBe-Kernprozess umfasst verschiedene Stufen: zuerst wird eine neue Maßnahme angelegt. Danach erfolgt entweder zuerst die Definition von Objekten (Liegenschaften) oder bereits die Eingabe von Zahlungsströmen und / oder von Nutzwert-Bewertungen, ggfs. ergänzt durch Notizen.
Wenn alle monetären Eingaben für (mindestens zwei Varianten) vorliegen, kann die Sensitivitätsanalyse durchgeführt werden. Die Ergebnisse der Berechnung werden dann in verschiedenen Berichten dokumentiert.
Bevor Sie im ersten Schritt die 'Kopfdaten' der neuen Maßnahme anlegen, werden Sie durch eine Abfrage geführt. Sie bestimmen darin für die Maßnahme insgesamt, ob ein fester Durchschnittszinssatz zur Anwendung kommt oder ob die Berechnung des Kapitalwertes mit der sog. 'Zinsstrukturkurve' erfolgen wird. Anschließend öffnet sich der Dialog "Anlegen einer neuen Maßnahme", bei dem im Kasten 'Abzinsung' eine der beiden Abzinsungsmethoden aufgrund Ihrer Antworten bereits vorgegeben ist.
Stellen Sie sicher, dass im Feld "Katalog" der Kriterienkatalog für Bau und Unterbringung (oder ein anderer, speziell für Ihre Behörde/Ihr Unternehmen erstellter) ausgewählt ist (s. Abbildung auf der folgenden Seite).
Geben Sie einen Namen und eine Kurzbezeichnung ein und benennen Sie die Variante Ihrer neuen Maßnahme (Sie können später Varianten hinzufügen).
Wenn Sie die automatische Vergabe der Variantennummer (1, 2, 3 …) deaktivieren (indem Sie den Haken im Ankreuzfeld entfernen), können Sie eine max. 5-stellige Variantennummer eingeben (später änderbar, falls erforderlich).
(a) Eingaben bei Verwendung des fixen Durchschnittszinssatzes:
Geben Sie im Kasten "Beginn und Laufzeit" das Anlagedatum, den Beginn des Betrachtungszeitraumes und die Anzahl der Berechnungsjahre ein. Sie können die bereits eingetragenen Werte überschreiben oder übernehmen. Die Anwendung ergänzt Ihre Angaben mit dem Stichtag und dem Datum für das Ende des Betrachtungszeitraumes (diese Daten werden später in der Maßnahmen-Übersicht angezeigt).
Im Kasten Abzinsung wird der Zinssatz angezeigt, mit dem später die Barwerte zu den Kostenströmen berechnet werden. Dieser Zinssatz wird vom Administrator für alle Anwender im Kriterienkatalog hinterlegt. Sie können diesen Wert in begründeten Fällen ändern.
In weiteren Auswahlfeldern können Sie Bearbeiter und Organisationseinheit sowie zusätzliche Schreib- und Leserechte für diese Maßnahme vergeben.
Mit dem Ankreuzfeld "QS-Zyklus aktivieren" aktivieren Sie für die Maßnahme den Qualitätssicherungs-Zyklus. Die (Nicht-) Aktivierung gilt für die gesamte Maßnahme und kann später nicht geändert werden. Ist die Option aktiv, dann wird für jeden Kostenstrom der QS-Status mitgeführt.
(b) Eingaben bei Verwendung der Zinsstrukturkurve:
Geben Sie im Kasten "Beginn und Laufzeit" das Anlagedatum, den Beginn des Betrachtungszeitraumes und die Anzahl der Berechnungsjahre ein. Sie können die bereits eingetragenen Werte überschreiben oder übernehmen. Der Stichtag ist immer identisch mit dem Beginn des Betrachtungszeitraumes.
Beachten Sie dabei folgende Besonderheit der Zinsstrukturkurve:
Für jeden Stichtag gelten tagesaktuelle Zinssätze, die sich aus Tabellen und Formeln der Deutschen Bundesbank ergeben. Die Barwert- bzw. Kapitalwertberechnung ist also erst dann möglich, wenn diese Werte vorliegen. Die Deutsche Bundesbank veröffentlicht diese Angaben täglich im Laufe des Tages auf ihrer Website, eine Berechnung kann erst danach zum ersten Mal vorgenommen werden.
Falls Sie einen Stichtag wählen, der in der Zukunft liegt, ist die Barwertberechnung erstmals an diesem von Ihnen gewählten Stichtag möglich. Davor zeigt die Anwendung nur einen entsprechenden Hinweis und nimmt keine Berechnungen vor. (Sie können aber bereits Kostenströme für Ihre Maßnahme hinterlegen, die dann später in die Barwertberechnung einfließen).
Die Anwendung ergänzt Ihre Angaben mit dem Stichtag und dem Datum für das Ende des Betrachtungszeitraumes (diese Daten werden später in der Maßnahmen-Übersicht angezeigt).
Mit der Schaltfläche „Maßnahme anlegen“ wird das Projekt in der Datenbank angelegt und es öffnet sich das Fenster Maßnahmen Übersicht.
 | Da bislang keine Daten eingegeben wurden, ist die rechte Seite der Übersicht leer. In der Spalte links sehen Sie die Kopfdaten Ihrer Maßnahme und darunter im Kasten "Status" Hinweise zum Vorgehen. Bis jetzt haben Sie lediglich eine leere Maßnahme mit einer Variante angelegt. Sie können jetzt … eine weitere Variante erstellen Klicken Sie auf "Variante anlegen oder auswählen" oder im Menü "Varianten" auf "Neue Variante" |
Objekte (Liegenschaften) für diese Variante definieren Klicken Sie auf "Objekte verwalten" oder im Menü "Varianten" auf "Variantenverwaltung" und dort auf "Objekte bearbeiten".
Kostenströme/Kriterien auswählen, um monetäre oder Nutzwert-Daten einzugeben. Klicken Sie auf "Kostenströme/ Kriterien auswählen oder im Menü "Daten" auf "Daten eingeben".
Anlegen von Objekten für die aktuelle Variante
Wenn die Variante mehrere Objekte (Liegenschaften) enthält und Sie später die Kosten getrennt nach Objekten eingeben werden, sollten Sie die Objekte zuerst definieren. Klicken Sie auf "Objekte verwalten". Standardmäßig ist nur die Zeile "Gesamtvariante" enthalten, damit Kostenströme auch für die Variante insgesamt eingegeben werden können. Diese Zeile kann hier nicht gelöscht werden.
Sie können mit der Schaltfläche "Neues Objekt/Neue Liegenschaft" Zeilen für einzelne Objekte hinzufügen und je Zeile die Kurzbezeichnung und die Bezeichnung vorgeben. Die Objekte stehen dann später anhand einer Auswahlliste für die Eingabe von Kostenströmen bereit.
Die Schaltfläche "Löschen" löscht das betreffende Objekt (und auch alle monetären Eingaben, die Sie bereits für dieses Objekt vorgenommen haben).
Mit der Schaltfläche "Notizen zur Variante" legen Sie eine Notiz zur Objektverwaltung in beliebiger Länge an. Wenn eine Notiz existiert, wird sie Ihnen später in dem Anzeigefeld unterhalb der "Speichern" Schaltfläche angezeigt. Mit Klick auf "Notizen" können Sie die Notiz erneut aufrufen und bearbeiten.
Mit "Speichern" schreiben Sie den aktuellen Stand der Objekte fest und gelangen zurück zur Versionsverwaltung. Den Übersichts-Bildschirm erreichen Sie, wenn Sie in der Symbolleiste auf das Symbol
klicken.
Standardmäßig werden Sie jetzt (oder später) Kriterien auswählen, indem Sie entweder im Übersichts-Bildschirm auf den Link Kostenströme/Kriterien auswählen klicken oder im Menü "Daten" dort "Daten eingeben" wählen.
Sie gelangen damit in den Dialog zur Auswahl der Kriterien (Kostenströme), mit dem Sie (jetzt oder später) die Werte eingeben können.
Je nachdem, ob bzw. welche Kriterien Sie im linken Teil des Bildschirmes durch Anklicken aktivieren, ändert sich die Darstellung im rechten Teil des Bildschirmes.
EINGABE KOSTENSTRÖME (monetäre Daten)
Die Abbildung zeigt ausschnittsweise die Tabelle für die Dateneingabe. Unterhalb der Tabelle finden Sie jeweils eine Erläuterung zu dem gewählten Kriterium. Die Eingabetabelle hat folgende Spalten und Funktionen:
Spalten
Kurzbezeichnung: Objekte enthalten neben der Bezeichnung eine Kurzbezeichnung, festgelegt in der Variantenverwaltung (Objekte bearbeiten).
Fälligkeit (Start, Ende): mit diesen Feldern legen Sie die Anfangs- und Endtermine der Zahlungsströme für das betreffende Objekt fest (bei einem Einmalbetrag wird nur das Startfeld ausgefüllt).
(Jahres-) Betrag: Eingabe des Betrages als Einmal- oder Jahresbetrag (auch bei monatlicher Zahlungsweise).
Index % ab Stichtag: Eingabe eines Index als Prozentangabe für jährliche (+/-) Veränderungen. Das Ankreuzfeld "ab Stichtag" hat folgende Funktion: ist der Haken gesetzt, dann beginnt die Indexrechnung bereits mit dem Stichtag der Maßnahme, ist der Haken nicht gesetzt, dann beginnt die Indexrechnung erst mit dem Datum der ersten Fälligkeit.
Risiko (%): Eingabe eines Risikozuschlags als Prozentangabe in gleichbleibender Höhe über alle Jahre der Fälligkeit (berechnet jeweils auf den (Jahres-) Betrag einschließlich eines eventuellen Index).
Zahlungsweise: Auswahl einmalig, monatlich oder jährlich.
Löschen: Anklicken der Schaltfläche löscht die Eingaben der Zeile.
Zeilen
Die erste Zeile lautet immer „Gesamtvariante“ und zwar unabhängig davon, ob bereits weitere Objekte (Liegenschaften) für diese Variante angelegt wurden oder nicht. Eingaben in dieser Zeile beziehen sich auf die Variante insgesamt. (Objekte bearbeiten Sie im Menü Variante / Variantenverwaltung und der Schaltfläche 'Objekte bearbeiten'.)
Unterhalb der Tabelle wird der QS-Status angezeigt
(sofern bei der Anlage der Maßnahme der QS-Zyklus aktiviert wurde).Mit der Schaltfläche „Zeile hinzufügen“ können Sie weitere Eingaben mit anderen Daten (Fälligkeiten, Zahlungsweisen usw.) vornehmen. Sofern in der Variante Objekte angelegt wurden, können Sie diese mit Klick auf den Pfeil der Objekt-Kurzbezeichnung aus einer Liste der Objekte auswählen.
Mit der Schaltfläche „Notiz“ öffnen Sie den Dialog, mit dem eine Notiz zu diesem Zahlungsstrom hinterlegt oder geändert werden kann.
Ihre Eingaben zu diesem Kriterium werden (nur) gespeichert, wenn Sie die Speichern-Schaltfläche anklicken, bevor Sie zu einem anderen Kriterium/ Kostenstrom wechseln (Felder mit noch nicht gespeicherten Eingaben sind farblich hervorgehoben).
NUTZWERTANALYSE vorbereiten und durchführen (qualitative Daten)
Bei den qualitativen Kriterien (jeweils am Ende der Kriterienliste zu finden) öffnet sich eine Eingabemaske, mit der Sie für alle qualitativen Kriterien Bewertungen eingeben.
Die Bewertung startet mit dem "Bewerter 1", dessen Angaben Sie in die Maske übertragen.
Notizen des Bewerters (zu allen Nutzwertkriterien) können Sie hinterlegen durch das Anklicken der 'Notizen' Schaltfläche.
Die Eingaben erfolgen immer im gelb unterlegten, linken Bereich der Maske: tragen Sie hier die Punktwerte des Bewerters ein, indem Sie in der betreffenden Zeile auf das Öffnen-Symbol der Spalte 'Eingabe' klicken und dann den zutreffenden Punktwert auswählen.
Informationen zu einem Kriterium erhalten Sie, wenn Sie auf die 'Info' Schaltfläche klicken, der Text wird im farblich unterlegten Anzeigefeld angezeigt.
Schließen Sie Ihre Eingaben zu diesem Bewerter mit der 'Speichern' Schaltfläche ab, bevor Sie andere Aktionen auslösen.
Nachdem die Eingaben gespeichert wurden, sehen Sie im rechten Teil der Maske das Ergebnis (Punkte, Gewicht, Produkt und den daraus folgenden Nutzwert) des betreffenden Bewerters.
In den grau unterlegten Spalten "Durchschnitt" und "Gesamt" werden dann die Nutzwertbewertungen aller Bewerter dargestellt.
Ihre Optionen sind weiterhin …
Sie drucken das Formular zur Nutzwertanalyse als Blankovorlage für die Bewerter aus. Gehen Sie mit dem Symbol 'Drucken' oder mit dem Menü Maßnahmen/Drucken in die Liste der Druckformate und wählen Sie das "Nutzwertanalyse Formular" aus. Klicken auf 'Download starten' erstellt ein ausführliches Formular, in der die Bewerter ihre Eintragungen vornehmen.
Sie geben die Bewertungen weiterer Bewerter ein, indem Sie zunächst auf die Schaltfläche 'Neuer Bewerter' klicken und dann die Eingaben in die Maske eintragen.
Sie löschen eine bereits vorhandene Bewertung, indem Sie zuerst den betreffenden Bewerter aus der Liste auswählen und dann auf "Bewertung löschen" klicken. (Sie haben auch die Möglichkeit, anstelle des Löschens einzelne Einträge zu korrigieren.)
Sie verändern (in Ausnahmefällen) die Gewichte der qualitativen Kriterien, indem Sie in der Spalte 'Gewicht' Veränderungen vornehmen. Die Summe der Kriteriengewichte muss "am Ende" immer 100 betragen. Die Gewichtung gilt für die Maßnahme insgesamt und für alle Bewerter.
Eine Detailübersicht zu den Nutzwert-Bewertungen dieser Variante erhalten Sie über das Druckformat "Nutzwertanalyse aktuelle Variante".
Sie verlassen diesen Teil der Anwendung, indem Sie ein Symbol der Symbolleiste oder einen Befehl aus den Menüs auswählen. Standardmäßig kehren Sie mit dem Symbol „Übersicht“ zur Maßnahmenübersicht zurück.
Aufbau des Bildschirms Maßnahmen Übersicht
linke Säule: Maßnahmenkopfdaten und -status,
rechte Säule oben: monetäre Ergebnisse (Kapitalwert) aller Varianten, absteigend gereiht (Tabelle)
bzw. als Balkendiagramm dargestelltrechte Säule unten: Grafik "Kosten je Nutzwertpunkt"
(nur falls eine Nutzwertanalyse durchgeführt wurde)
Sie können jetzt beispielsweise weitere Varianten oder Objekte innerhalb einer Maßnahme anlegen („Variante anlegen oder auswählen“ bzw. "Objekte verwalten") oder die Kopfdaten der Maßnahme ändern/ ergänzen („Kopfdaten ändern“) oder Sie lassen sich Details Ihrer Maßnahme im Menü „Ergebnisse“ anzeigen.
Sie haben auch die Möglichkeit, Ihre Maßnahme mit verschiedenen Berichtsvorlagen auszudrucken. Rufen Sie dazu das Menü „Drucken“ auf und wählen Sie aus den angebotenen Berichten den gewünschten aus:
Ende der Einführung; weitere Hinweise und Hilfen erhalten Sie über das Hilfe Symbol oder im Benutzerhandbuch, das Sie auch als PDF-Dokument über das Menü "Support" abrufen können.